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La loi PACTE a créé le Plan d’Épargne Retraite pour inciter les Français à mieux préparer financièrement leur retraite. Mais, comme tous les nouveaux produits d’épargne, le PER génère de nombreuses questions. Savez-vous comment il fonctionne ? Testez vos connaissances avec notre quiz AMPHITÉA.
Réponse : vrai.
Tous les épargnants - salariés, indépendants, dirigeants d’entreprise, fonctionnaires - peuvent ouvrir un PER.
Le PER est une solution unique déclinée en 3 nouveaux dispositifs : le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERI), le Plan d’Épargne Retraite Obligatoire (PERO) et le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERECO).
Chaque PER comprend trois compartiments selon la nature des versements effectués : compartiment 1 (versements volontaires), compartiment 2 (versements issus de l’épargne salariale) et compartiment 3 (versements obligatoires du salariés et abondement de l’employeur).
Veuillez sélectionner 2 réponses
Réponses A et C.
Le titulaire d’un contrat de retraite Madelin ou d’un PERP peut donc transférer les fonds épargnés vers le compartiment « versements volontaires » d’un nouveau PER.
Réponses C.
Nouveauté introduite par la loi PACTE, la sortie du PERI peut se faire :
• en rente viagère (comme c’était déjà le cas pour les produits que le PERI a vocation à remplacer) ;
• en capital, ce qui est nouveau ;
• il est même possible d’opter pour un mix des deux solutions : une partie en capital et une partie en rente.
Réponse : vrai.
Les versements volontaires effectués sur un PERI peuvent être déduits du revenu imposable, dans les conditions et les limites prévues par la loi. Vous pouvez ainsi financer, en partie, votre retraite par des économies d’impôt.
Si vous déduisez fiscalement vos versements, à la sortie du contrat :
• le capital issu de ces versements sera soumis à l’impôt sur le revenu et les plus-values seront soumises aux prélèvements sociaux ainsi qu’au prélèvement forfaitaire obligatoire ;
• la rente viagère sera assujettie à l’impôt sur le revenu selon le régime des rentes viagères à titre gratuit.
Réponse : faux.
Le PERI a été créé pour inciter les Français à préparer leur retraite sur le long terme et profiter du dynamisme des marchés financiers tout en maîtrisant les risques. C’est le principe de la gestion par horizon qui sécurise progressivement les actifs du contrat en fonction de l’âge de l’épargnant. Elle doit respecter trois paliers : un minimum 20 % d’actifs sécurisés à partir de 10 ans avant la liquidation envisagée du contrat, 50 % à partir de 5 ans et 70 % à partir de 2 ans.
Le groupe AG2R LA MONDIALE propose la gestion pilotée à ses clients depuis 1994 avec quatre options : horizon prudent, modéré, équilibré ou dynamique.
Réponse : vrai.
Il existe 6 cas de déblocage exceptionnel.
Cinq cas ont été repris des contrats que le PERI remplace : invalidité, fin des droits à l’assurance chômage, cessation d’activité non salariée suite à liquidation judiciaire, décès du conjoint ou du partenaire de PACS et surendettement
La loi PACTE a ajouté un 6ème cas : l’achat de la résidence principale.
Réponse : faux.
Même en retraite, on peut continuer à alimenter son PER, le faire fructifier et à déduire les versements de ses revenus imposables.
Réponse : faux.
Le PERI Ambition Retraite Individuelle garantit en cas de décès un versement du capital qui soit au moins à hauteur des versements réalisés, même en cas de forte baisse des marchés financiers.
Réponse : vrai.
Dédié aux professionnels, le PERI Ambition Retraite Pro intègre la prise en charge des versements jusqu’au terme du contrat en cas de survenance d’une invalidité accidentelle.
Réponse : faux.
Il est possible de transformer un vieux contrat en un plus récent. Si ce transfert s’effectue chez le même assureur, cela permet de conserver l’antériorité fiscale du contrat initial.
Réponse : faux.
La loi a prévu que les frais de transfert pour les contrats de plus de 5 ans sont nuls. Autrement, les frais sont plafonnés à 5 % de la provision mathématique du contrat.
Réponse : faux.
Pour pouvoir souscrire à un PER, il faut être âgé de plus de 16 ans et de moins de 70 ans mais il ne faut pas avoir liquidé sa pension dans un régime obligatoire d'assurance vieillesse.
Par contre, il est possible de continuer à épargner sur un PER déjà ouvert une fois en retraite et donc à déduire ses versements de son revenu imposable.
Par : humancom Publié le : 2 avril 2021