Pierre Guerrier est le responsable national du Pôle TEO d’AG2R LA MONDIALE. Un service dont la transversalité des compétences apporte une plus-value unique aux clients de l’assureur.
Pierre Guerrier, responsable national du Pôle TEO d’AG2R LA MONDIALE
Pourquoi faire appel à vous pour transmettre une entreprise ?
La transmission d’une entreprise est souvent l’événement le plus important dans la vie de son dirigeant. C’est un bouleversement total. D’abord, son patrimoine professionnel va disparaître, et il faut organiser cette disparition. Ensuite, la transmission s’accompagnant généralement d’un départ en retraite, son patrimoine social va être activé, une stratégie de liquidation des droits doit être mise en place. Quant à son patrimoine personnel, il va falloir le restructurer, pour y intégrer le produit de la vente, pour l’optimiser fiscalement, protéger un partenaire de vie, anticiper une succession, financer un projet de vie… Transmettre une entreprise est donc une opération très complexe, multiforme et transversale dans la mesure où elle mêle plusieurs thématiques sous-jacentes.
Avant de se saisir des outils à disposition du dirigeant, transmettre requiert donc deux préalables indispensables : un bilan de protection sociale et patrimoniale ainsi qu’un audit de l’état de l’entreprise. Ensuite seulement on peut envisager la mise en œuvre de solutions. Notre réseau TEO accompagne l’ensemble de ces démarches.
Pour faire ce bilan de protection patrimoniale, la confiance doit être totale avec votre client…
En effet, nous allons lui demander de se « livrer totalement» et ce n’est pas intuitif ! Au départ nos interlocuteurs pensent rencontrer des experts techniques, ce que sont les Experts TEO. Mais très vite la dimension humaine de notre métier ressort, ce qui lui donne tout son sel et en fait un job passionnant : la rencontre avec des gens.
Dans la prise d’éléments pour établir un état des lieux, le factuel est certes important, mais nous devons aussi faire dire à notre client ce qu’il veut faire de sa vie après la transmission, s’il a des projets, des passions, des besoins, des envies…
Je me souviens d’un couple d’origine espagnole qui avait pour projet de retourner vivre dans la région de Malaga après la vente de l’entreprise. Personne n’était au courant de ce projet, pas même leurs amis ou leurs enfants ! Bien sûr ce projet avait un certain nombre d’impacts patrimoniaux à adresser.
« Transmettre, c’est affronter des enjeux juridiques, civils, fiscaux et sociaux »
Vous arrive-t-il d’étendre vos conseils aux proches d’un client, lorsque la transmission implique un conjoint ou des enfants ?
Ce n’est pas notre rôle de faire du coaching individuel. Néanmoins, lorsque des proches sont concernés, et c’est très souvent le cas, nous recommandons de vérifier que tout le monde soit bien sur la même longueur d’onde. Je suis intervenu un jour auprès de deux dirigeants qui étaient persuadés que leur fils unique allait reprendre l’entreprise.
Quand je leur ai demandé s’ils l’avaient questionné formellement pour vérifier son accord, un silence gêné s’est installé… En fait, le jeune ne se voyait pas du tout chef d’entreprise et n’osait pas le dire à ses parents de peur de les décevoir… La mise en en place d’un conseil de famille peut être parfois très utile !
Qu’entendez-vous par audit sur l’état de l’entreprise ?
Il faut bien savoir de quoi on parle et surtout réaliser tous les ajustements nécessaires pour favoriser la transmission.
Imaginons, par exemple, que des biens immobiliers sont inscrits au bilan de l’entreprise, que celle-ci dispose de trop de trésorerie ou de stocks excédentaires… Peut-être que le repreneur n’aura pas l’envie, ou les moyens, de racheter ces actifs.
La valorisation de l’entreprise et les retraitements de bilan sont incontournables pour fixer, si ce n’est un prix, au moins une valeur. Et c’est un travail préparatoire à mener avec son expert-comptable.
Justement. Le bilan patrimonial et l’audit de l’entreprise sont réalisés, que se passe-t-il maintenant ?
Entrer dans le dur de son projet de transmission c’est se confronter à des enjeux à la fois juridiques, civils, fiscaux et sociaux… D’où la nécessité de faire intervenir plusieurs professions du conseil : expert-comptable, notaire, avocat en droit des affaires, fiscaliste.
Chaque spécialiste va produire une analyse et des préconisations dans son domaine d’expertise. Une synthèse reste à faire, et c’est un travail complexe, Les Experts TEO sont en mesure d’organiser cette interprofessionnalité.
Tous ont acquis, à l’issue de solides formations, une triple spécialité en protection sociale, en ingénierie du patrimoine et en transmission d’entreprise.
Cette transversalité dans les compétences, c’est notre plus-value. C’est elle qui nous permet de prendre le rôle de maîtres d’œuvre de la transmission et de créer pour nos clients les conditions d’un avenir heureux.
